El rescate de un plan de pensiones solo puede realizarse en los supuestos previstos por la ley, entre los que se incluyen:
Jubilación del titular.
Incapacidad permanente o gran invalidez.
Fallecimiento del partícipe (los beneficiarios podrán percibir el plan).
Desempleo de larga duración o enfermedad grave.
A partir de 2025, también podrán rescatarse las aportaciones con más de 10 años de antigüedad, incluso sin cumplir ninguna de las causas anteriores.
El dinero rescatado de un plan de pensiones tributa como rendimiento del trabajo en el IRPF, sumándose al resto de ingresos del contribuyente.
Es importante planificar el rescate para minimizar el impacto fiscal, especialmente si se hace en forma de capital único, ya que puede aumentar el tipo impositivo.
Una alternativa es optar por un rescate mixto o en forma de renta, lo que permite repartir la carga fiscal en varios ejercicios.
La elección entre rescatar en renta o en capital dependerá de la situación personal y económica de cada contribuyente. Es recomendable asesorarse previamente para aprovechar posibles reducciones fiscales y evitar errores que puedan suponer un coste innecesario.
En Menfisgrup te ayudamos a analizar las mejores opciones para rescatar tu plan de pensiones y optimizar la tributación, garantizando que cada decisión se adapte a tu situación financiera y familiar.
Precio y cuadro médico no lo son todo. Antes de contratar un seguro de salud conviene entender el cuestionario, las carencias y la renovación, y saber qué ventajas fiscales tiene para autónomos y empresas.
La tributación de las indemnizaciones es un tema que genera dudas tanto a trabajadores como a autónomos y empresas. No todas las indemnizaciones están exentas: algunas deben declararse íntegramente como renta, mientras que otras cuentan con exenciones totales o parciales.
En esta guía de Menfisgrup analizamos cómo afecta el IRPF a las indemnizaciones, qué tipos tributan y qué límites aplica la Agencia Tributaria.
Desde el 1 de enero de 2025 está plenamente operativa la llamada «ventana de liquidez a los diez años», que permite rescatar las aportaciones antiguas sin necesidad de jubilarse ni acreditar ninguna situación excepcional. Una novedad que ha reactivado las consultas sobre cuándo conviene recuperar el ahorro acumulado y, sobre todo, con qué coste fiscal.
