El rescate de un plan de pensiones solo puede realizarse en los supuestos previstos por la ley, entre los que se incluyen:
Jubilación del titular.
Incapacidad permanente o gran invalidez.
Fallecimiento del partícipe (los beneficiarios podrán percibir el plan).
Desempleo de larga duración o enfermedad grave.
A partir de 2025, también podrán rescatarse las aportaciones con más de 10 años de antigüedad, incluso sin cumplir ninguna de las causas anteriores.
El dinero rescatado de un plan de pensiones tributa como rendimiento del trabajo en el IRPF, sumándose al resto de ingresos del contribuyente.
Es importante planificar el rescate para minimizar el impacto fiscal, especialmente si se hace en forma de capital único, ya que puede aumentar el tipo impositivo.
Una alternativa es optar por un rescate mixto o en forma de renta, lo que permite repartir la carga fiscal en varios ejercicios.
La elección entre rescatar en renta o en capital dependerá de la situación personal y económica de cada contribuyente. Es recomendable asesorarse previamente para aprovechar posibles reducciones fiscales y evitar errores que puedan suponer un coste innecesario.
En Menfisgrup te ayudamos a analizar las mejores opciones para rescatar tu plan de pensiones y optimizar la tributación, garantizando que cada decisión se adapte a tu situación financiera y familiar.
Desde el 1 de enero de 2025 está plenamente operativa la llamada «ventana de liquidez a los diez años», que permite rescatar las aportaciones antiguas sin necesidad de jubilarse ni acreditar ninguna situación excepcional. Una novedad que ha reactivado las consultas sobre cuándo conviene recuperar el ahorro acumulado y, sobre todo, con qué coste fiscal.
El seguro de impago de alquiler garantiza al propietario el cobro de las rentas cuando el inquilino deja de pagar, y añade coberturas clave como la defensa jurídica del desahucio y los daños por actos vandálicos en la vivienda. Para quien tiene una o varias viviendas alquiladas —y especialmente para quien depende de esa renta como complemento de sus ingresos o de su jubilación—, un solo inquilino moroso puede convertir una inversión rentable en un problema de años. En MenfisGrup Asesoría explicamos cómo funciona este seguro, qué cubre exactamente y por qué su coste es muy inferior al riesgo que elimina.
La jubilación activa es la modalidad que permite cobrar una parte de la pensión de jubilación —desde el 45% hasta el 100%— mientras se sigue trabajando por cuenta ajena o como autónomo. Su regulación cambió profundamente con el Real Decreto-ley 11/2024, de 23 de diciembre, publicado en el BOE del 24 de diciembre de 2024, cuyas novedades están en vigor desde el 1 de abril de 2025. La reforma, que modifica el artículo 214 de la Ley General de la Seguridad Social, facilita el acceso a esta figura y la hace mucho más atractiva, especialmente para los autónomos. En MenfisGrup Asesoría explicamos qué ha cambiado y cómo aprovecharlo.
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