En moltes ocasions, ajornem decisions importants pensant que encara queda molt de temps per prendre-les. Una d’aquestes és la d’atorgar testament, un acte que, lluny d’estar reservat només a persones grans o amb grans patrimonis, és recomanable per a qualsevol persona que vulgui deixar els seus assumptes ben organitzats i evitar complicacions als seus éssers estimats.
El testament és el document legal mitjançant el qual una persona expressa la seva voluntat sobre com vol que es reparteixin els seus béns després de la seva mort. Tot i que a Espanya hi ha una legislació que regula l’herència en absència de testament, el cert és que no sempre reflecteix fidelment la voluntat de la persona difunta ni s’adapta a situacions familiars concretes.
Atorgar testament ofereix nombrosos avantatges:
Evita conflictes entre hereus, en deixar clar qui hereta què.
Facilita el tràmit d’herència, reduint costos, terminis i tràmits.
Permet protegir persones concretes, com fills menors, persones amb discapacitat o parelles no casades.
Dona llibertat per distribuir el terç de lliure disposició, ajustant el repartiment a les circumstàncies personals o familiars.
A Menfisgrup recomanem reflexionar sobre aquesta qüestió i consultar un professional del dret que el pugui assessorar sobre la millor manera de redactar el seu testament, adaptant-lo a les seves necessitats i assegurant-ne la plena validesa legal.
Atorgar testament no només és un acte de responsabilitat, sinó també d’amor cap a les persones que deixem enrere.
El preu i el quadre mèdic no ho són tot. Abans de contractar una assegurança de salut convé entendre el qüestionari, els períodes de carència i la renovació, i saber quins avantatges fiscals té per a autònoms i empreses.
La tributació de les indemnitzacions és un tema que genera dubtes tant a treballadors com a autònoms i empreses. No totes les indemnitzacions estan exemptes: algunes s’han de declarar íntegrament com a renda, mentre que d’altres tenen exempcions totals o parcials.
En aquesta guia de Menfisgrup analitzem com afecta l’IRPF a les indemnitzacions, quins tipus tributen i quins límits aplica l’Agència Tributària.
Des de l’1 de gener de 2025 és plenament operativa l’anomenada «finestra de liquiditat als deu anys», que permet rescatar les aportacions antigues sense necessitat de jubilar-se ni acreditar cap situació excepcional. Una novetat que ha reactivat les consultes sobre quan convé recuperar l’estalvi acumulat i, sobretot, amb quin cost fiscal.
