En el dia a dia de qualsevol negoci, per petit que sigui, hi ha un risc que molts empresaris i autònoms subestimen: causar un dany a un tercer. Un client que rellisca al local, un producte defectuós, un error professional en un servei prestat o un desperfecte ocasionat a les instal·lacions d’un client poden derivar en reclamacions econòmiques capaces de comprometre la viabilitat de l’empresa. Davant d’aquest escenari, l’assegurança de Responsabilitat Civil (RC) s’ha convertit en una eina essencial de protecció patrimonial.
L’assegurança de RC respon econòmicament pels danys personals, materials i perjudicis que l’activitat del negoci pugui ocasionar a tercers, ja siguin clients, proveïdors o qualsevol altra persona aliena a l’empresa. Segons la modalitat contractada, pot incloure cobertures com ara:
Tot i que a Espanya no hi ha una obligació general de contractar una assegurança de RC per a totes les empreses, sí que és legalment obligatòria per a un nombre creixent d’activitats, regulades per normativa estatal, autonòmica o sectorial. Entre aquestes hi ha, per exemple, les agències de viatges, els tallers de reparació de vehicles, les empreses de seguretat privada, determinades activitats sanitàries, la construcció i promoció immobiliària, el transport, o nombroses professions col·legiades (advocats, arquitectes, gestors administratius, etc.).
A més, cada vegada és més habitual que la contractació d’una assegurança de RC sigui un requisit indispensable per operar a la pràctica: moltes administracions públiques l’exigeixen per licitar, els ajuntaments la sol·liciten per concedir llicències d’activitat, i grans clients la imposen com a condició contractual als seus proveïdors.
Per tant, fins i tot quan la llei no ho exigeixi expressament, prescindir d’aquesta cobertura suposa assumir amb el patrimoni de l’empresa —i en el cas dels autònoms, amb el patrimoni personal— qualsevol indemnització que es pogués derivar d’una reclamació.
Una sola reclamació pot arribar a imports molt elevats, especialment quan hi ha danys personals pel mig. A la indemnització cal sumar-hi les despeses de defensa jurídica i el temps i el desgast que implica un procediment judicial. Per a una pime o un autònom, afrontar aquests costos sense assegurança pot significar el tancament del negoci. Si l’activitat està subjecta a obligació legal d’assegurament, operar sense pòlissa pot comportar a més sancions administratives, la pèrdua de la llicència d’activitat o la impossibilitat d’exercir.
Cada negoci té un perfil de risc diferent, i no totes les pòlisses són iguals: capitals assegurats, franquícies, àmbit territorial i exclusions varien notablement entre asseguradores. Per això, abans de contractar és fonamental analitzar l’activitat concreta, verificar si hi ha obligació legal d’assegurament en el seu sector i dimensionar correctament les cobertures.
A MenfisGrup Asesoría ajudem empreses i autònoms a identificar les seves obligacions legals en matèria d’assegurament i a protegir adequadament la seva activitat. Si té dubtes sobre si el seu negoci està obligat a contractar una assegurança de Responsabilitat Civil, o vol revisar si la seva pòlissa actual s’ajusta a les seves necessitats reals, contacti amb el nostre equip i l’assessorarem sense compromís.
El preu i el quadre mèdic no ho són tot. Abans de contractar una assegurança de salut convé entendre el qüestionari, els períodes de carència i la renovació, i saber quins avantatges fiscals té per a autònoms i empreses.
La tributació de les indemnitzacions és un tema que genera dubtes tant a treballadors com a autònoms i empreses. No totes les indemnitzacions estan exemptes: algunes s’han de declarar íntegrament com a renda, mentre que d’altres tenen exempcions totals o parcials.
En aquesta guia de Menfisgrup analitzem com afecta l’IRPF a les indemnitzacions, quins tipus tributen i quins límits aplica l’Agència Tributària.
Des de l’1 de gener de 2025 és plenament operativa l’anomenada «finestra de liquiditat als deu anys», que permet rescatar les aportacions antigues sense necessitat de jubilar-se ni acreditar cap situació excepcional. Una novetat que ha reactivat les consultes sobre quan convé recuperar l’estalvi acumulat i, sobretot, amb quin cost fiscal.
